Pago impostos se desistir da minha apólice de seguro de vida?
As distribuições de apólices (ou seja, dividendos, retiradas ou resgates parciais) de uma apólice de seguro de vida são tratadas primeiro como um retorno da base de custo.Somente as distribuições que excedam a base de custo da apólice estão sujeitas ao imposto de renda.
Renunciar à sua apólice de seguro de vida permite que você receba um pagamento significativo, masvocê deve desistir de sua cobertura e potencialmente dever impostos.
Semelhante aos rendimentos de outras apólices de seguro de vida, a receita de uma apólice de seguro de vida com valor monetárionão é tributável quando considerado como um montante fixo. Os beneficiários podem aceitar o pagamento integral do benefício por morte de sua apólice de seguro de vida sem impostos.
Entrega da apólice em troca de dinheiro.
Você deverá receber um Formulário 1099-R mostrando o produto total e a parte tributável.Relate esses valores nas linhas 5a e 5b do Formulário 1040 ou 1040-SR. Para relatar os rendimentos de uma apólice entregue em dinheiro, acesse nosso Formulário 1099-R - Perguntas frequentes sobre como inserir distribuições de planos de aposentadoria.
Renunciar a uma apólice significa que você está abandonando a cobertura. Ao fazer isso,você pode enfrentar obrigações fiscais. A outra ramificação da renúncia de sua apólice é que seus beneficiários não receberão mais um benefício por morte se você falecer com a apólice em vigor.
Se você possui uma apólice de seguro de vida, o 1099-R pode ser o resultado de um evento tributável, como resgate total, retirada parcial, empréstimo ou transação de dividendos. Se você possui uma anuidade, o 1099-R pode ser o resultado de uma renúncia total, de uma rescisão parcial ou da transferência do contrato para um novo proprietário.
Implicações fiscais da entrega de uma anuidade
Depois de retirar esses rendimentos, eles serão tratados como rendimentos normais etributado de acordo com sua taxa normal de imposto de renda. Se você desistir da anuidade antes de completar 59 anos e meio, também poderá estar sujeito a uma multa adicional de retirada antecipada de 10% imposta pelo IRS.
Você pode sacar uma apólice de seguro de vida? Com uma apólice de seguro de vida com valor em dinheiro, como seguro de vida integral ou seguro de vida universal, você pode acessar o valor em dinheiro. Uma das maneiras de fazer isso é sacar ou desistir da apólice. Se você optar por sacar sua apólice,você receberá o valor em dinheiro menos quaisquer taxas de resgate.
Em geral,o pagamento de uma apólice de seguro de vida a prazo, integral ou universal não é considerado parte da renda bruta do beneficiário. Isso significa que não está sujeito a imposto de renda ou propriedade. Estrutura de pagamento. Os rendimentos do seguro de vida pagos à vista são geralmente recebidos pelo beneficiário isentos de impostos.
A renda é geralmente renda ordinária, em vez de ganho de capital, porque a entrega de uma apólice à seguradora não é uma venda nem uma troca (W.W. Bodine, CA-3, 39-1 ustc ¶9450).
Por que recebi um 1099-R para seguro de vida?
O Formulário 1099-R é usado para relatar distribuições de pensões, anuidades, planos de aposentadoria ou participação nos lucros, IRAs, contratos de seguro, etc. é algo incomum sobre a política.
Sua apólice pode ter acumulado um dividendo. Se você optar por manter seus dividendos em uma conta que rende juros na empresa, os juros serão informados no Formulário 1099-INT quando (1) forem US$ 10,00 ou mais e/ou (2) for necessária retenção federal.
Se você receber um formulário 1099 de qualquer tipo,geralmente está relacionado a algum tipo de renda que você recebeu. A 1099-R relata distribuições de contas de aposentadoria. Distribuições de outras fontes também podem ser relatadas em um 1099-R, e é possível obtê-lo mesmo se você não estiver fazendo saques para financiar sua aposentadoria.
Calcular quanto do valor de resgate em dinheiro será tributado é bastante simples:A diferença entre o valor em dinheiro da sua apólice e quanto você pagou em prêmiosé o valor de resgate em dinheiro que será tributado.
Renunciar à sua apólice de seguro de vida é uma forma de liquidar, mas vender uma apólice desnecessária pode ser uma estratégia melhor. Vender tem várias vantagens em relação a entregá-lo, incluindo receitas mais altas e maior flexibilidade. Renunciar à apólice é mais rápido, mas vendê-la geralmente traz mais dinheiro.
Quando uma apólice é abandonada,certos encargos são deduzidos da apólice e o valor restante é pago ao segurado. Além disso, à medida que a apólice é rescindida, ela não estará mais em vigor e, portanto, nenhum benefício terminal, como benefício por morte ou vencimento, será fornecido.
Embora não seja necessária retenção de imposto de renda,o empregador deve relatar o custo da cobertura de seguro incluído na renda bruta do empregado no Formulário W-2(ver IRC § 3401(a)(14), Reg. §31.3401(a)(14)-1 e Reg. §31.6051-3). O custo do seguro de vida em grupo superior a US$ 50.000 também está sujeito ao imposto FICA.
Os empregadores devem relatar a renda da cobertura de seguro de vida do funcionário em algumas caixas no formulário W-2. Todos os empregadores devem primeiro determinar se sua empresa oferece ou não mais de US$ 50.000 em cobertura de seguro de vida em grupo.
Os dividendos geralmente não são tributados como renda para você. Em vez disso, eles são considerados um retorno do seu prêmio, independentemente de você recebê-los em dinheiro, usá-los para adquirir cobertura adicional, usá-los para reduzir prêmios futuros ou deixá-los investidos na seguradora.
Na maioria das vezes, o valor de resgate em dinheiro será isento de impostos até o valor em dólares dos prêmios que o segurado fez. No entanto, o valor em dinheiro de uma apólice de seguro de vida também pode render dividendos e juros.
Quanto paga uma anuidade de $ 50.000 por mês?
Pagamentos que você pode receber de uma anuidade de $ 50.000
Uma anuidade fixa direta é o tipo de anuidade mais fácil de calcular um pagamento. Isso ocorre porque as anuidades fixas funcionam como títulos. Se você usar US$ 50.000 para comprar uma anuidade fixa pagando 5% ao ano, por exemplo, ganhará US$ 2.500 anualmente ou cerca de$ 208,33 por mês.
A renda normal équalquer rendimento tributável a taxas marginais. Exemplos de renda ordinária incluem salários, gorjetas, bônus, comissões, aluguéis, royalties, ganhos de capital de curto prazo, dividendos não qualificados e receitas de juros.
Pode não ser sensato sacar uma apólice de seguro de vida quando você precisar de dinheiro. Você pode querer considerar como a decisão afetará sua família se você morrer sem uma apólice ou com um pagamento por morte menor devido a esta decisão. Escolher uma forma alternativa de acessar fundos pode fazer mais sentido para você agora e no futuro.
Idealmente, você esperaria até que a taxa fosse mínima ou inexistente. Além disso, quanto mais tempo você mantiver a apólice, maior provavelmente será a parcela do valor em dinheiro. Além disso, lembre-se de que se o valor do seu resgate em dinheiro valer mais do que você pagou em prêmios, você precisará pagar imposto de renda sobre a diferença.
Por quanto você pode vender uma apólice de seguro de vida de $ 100.000? Em média, você pode esperar receber20% do valor nominal da apólicequando você o vende, de acordo com a Life Insurance Settlement Association (LISA). Isso significa que uma apólice de seguro de vida de US$ 100.000 pode ser vendida por US$ 20.000. No entanto, esta é apenas uma média.
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